Quelles sont les différences qui existent entre le PER bancaire et le PEA ?

Investir pour l’avenir et préparer sa retraite sont des préoccupations majeures pour de nombreux épargnants. Pour répondre à ces besoins, deux produits d’épargne se démarquent : le Plan d’Épargne Retraite (PER) bancaire et le Plan d’Épargne en Actions (PEA). Bien qu’ils partagent certains objectifs communs, ces deux dispositifs présentent des différences notables en matière de fonctionnement, de fiscalité et d’utilisation. Dans cet article, nous allons examiner en détail les caractéristiques de chacun, afin de vous aider à choisir celui qui correspond le mieux à vos besoins et à vos objectifs financiers.

Qu’est-ce qu’un PER bancaire ?

PER bancaire : définition

Un Plan d’Épargne Retraite (PER) bancaire est un produit d’épargne à long terme destiné à la préparation de la retraite. Institué par la loi Pacte en 2019, le PER remplace les anciens produits d’épargne retraite comme le PERP (Plan d’Épargne Retraite Populaire) et le contrat Madelin pour les travailleurs indépendants.

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Le PER bancaire individuel est ouvert à tous, sans condition d’activité professionnelle. Il permet de se constituer un complément de revenu pour la retraite en bénéficiant d’avantages fiscaux. En effet, les sommes versées sur un PER bancaire peuvent être déduites du revenu imposable du souscripteur dans une certaine limite.

À la retraite, vous pouvez ensuite récupérer tout ou partie de votre épargne sous forme de capital. Vous pouvez également choisir de percevoir une rente viagère, c’est-à-dire un revenu régulier à vie. Notez, en revanche, que les sommes versées sur un PER bancaire sont bloquées jusqu’au départ à la retraite effectif du titulaire du contrat, sauf cas exceptionnel (achat d’une résidence principale, expiration des droits aux allocations chômage, surendettement, etc.).

Le PER bancaire et ses unités de compte

Avec le PER bancaire, vous pouvez faire le choix d’intégrer des Unités de Compte (UC) : actions, obligations, fonds d’investissement, SCPI, etc. Les UC sont investies sur les marchés financiers et peuvent donc fluctuer à la hausse comme à la baisse. Les UC peuvent offrir un potentiel de rendement plus élevé que les fonds en euros, notamment sur le long terme, en tirant parti des performances des marchés financiers.

Elles permettent de diversifier l’épargne sur différents types d’actifs, secteurs et zones géographiques, ce qui peut réduire le risque global du portefeuille. Selon votre tolérance au risque, vous pouvez choisir des UC plus ou moins volatiles.

Qu’est-ce qu’un PEA ?

PEA : définition

Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) est un compte d’investissement créé par le gouvernement pour encourager les particuliers à investir dans les actions européennes tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. Il constitue une solution attractive pour ceux qui souhaitent investir en bourse de manière avantageuse fiscalement.

Il existe différents types de PEA :

• Le PEA classique (ou PEA bancaire) permet d’acheter des actions et autres titres éligibles. Il offre un plafond de versement de 150 000 €.
• Le PEA-PME est une variante du PEA classique, spécialement destinée à investir dans les petites et moyennes entreprises (PME) et les entreprises de taille intermédiaire (ETI). Il offre un plafond de versement de 225 000 €.

Le PEA peut être ouvert par tout résident fiscal français, majeur. Chaque personne ne peut détenir qu’un seul PEA, mais il est possible d’avoir un PEA et un PEA-PME.

Les investissements éligibles dans un PEA sont principalement :

• des actions de sociétés européennes ;
• des parts de SARL ;
• des parts de SICAV et de FCP investis à hauteur de 75 % minimum en actions européennes ;
• certains titres de créance et placements collectifs.

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Les avantages fiscaux du PEA

Le principal avantage du PEA réside dans sa fiscalité attractive. En effet, pendant la phase de constitution (avant 5 ans) les plus-values et les revenus générés par les placements sont exonérés d’impôt sur le revenu, mais soumis aux prélèvements sociaux (17,2 %). Après 5 ans de détention, les plus-values et les revenus sont exonérés d’impôt sur le revenu et ne sont soumis qu’aux prélèvements sociaux.

Bon à savoir
Les retraits partiels ou totaux après 5 ans n’entraînent pas la clôture du PEA. En revanche, les retraits avant 5 ans entraînent la clôture du PEA, sauf exception (comme la création ou la reprise d’une entreprise). Après 5 ans, les retraits partiels sont possibles sans clôture du plan, mais ils empêchent de nouveaux versements.

Dans tous les cas, les versements peuvent être effectués librement, jusqu’au plafond autorisé.

PER bancaire vs PEA : tableau récapitulatif

Voici un tableau récapitulatif des principales différences qui existent entre PER bancaire et PEA.

Pour qui est fait le PER bancaire et pour qui est fait le PEA ?

Finalement, le PER bancaire est plutôt conçu pour :

• Les personnes souhaitant se constituer un complément de revenu pour leur retraite, avec des versements réguliers ou ponctuels.
• Les individus cherchant à réduire leur impôt sur le revenu grâce aux avantages fiscaux liés aux versements déductibles dans le PER.
• Les salariés, les indépendants, les investisseurs prudents, voire dynamiques.
• Les investisseurs souhaitant une flexibilité quant à la sortie en capital ou en rente à la retraite, et la possibilité de sortie anticipée dans des cas exceptionnels (achat de la résidence principale, invalidité, etc.).

Le PEA, de son côté, est plutôt conçu pour :

• Les personnes souhaitant investir en actions, principalement européennes, et bénéficier d’une fiscalité avantageuse sur les plus-values et les revenus après 5 ans de détention.
• Ceux qui cherchent à diversifier leur épargne et leur patrimoine avec une composante boursière.
• Les individus prêts à investir sur le long terme.

Peut-on cumuler PER bancaire et PEA ?

Finalement, le choix entre PER bancaire et PEA dépendra principalement :

• de vos objectifs d’épargne (retraite ou investissement boursier) ;
• de votre profil fiscal ;
• votre tolérance au risque ;
• de votre horizon de placement.

En revanche, il est important de souligner qu’il est tout à fait possible de cumuler un PER bancaire et un PEA. En fait, ces deux produits d’épargne sont complémentaires et peuvent être utilisés ensemble pour optimiser à la fois la préparation de la retraite et la gestion de votre patrimoine.

Bon à savoir
Cumuler un PER bancaire et un PEA permet de bénéficier des avantages fiscaux et financiers des deux dispositifs, en optimisant à la fois la préparation de votre retraite et la croissance de votre patrimoine à travers des investissements diversifiés.

Différences entre PER bancaire et PEA : tout ce que vous devez savoir